很多投資人會來問我關於美股投資退稅的問題，投資美國境內公司的股息是不能退稅的，當然你可以去申請退稅，但基本上我的建議都是不申請退稅，我的身分跟大多數台灣人一樣，我沒有任何美國身分，我每年也沒有居住在美國超過一半的時間，所以對美國來說，我是境外投資人，我在美國投資證券，理論上沒有資本利得稅
這是我2017年以來，個人在Interactive broker的投資收支情況，2016年最後一個交易日起始資金約33.86萬，2017年5月23號收盤是41.13萬，收益超過7萬，我的股息收益被預扣30%，繳了154.11美元，從數據來看不難發現，相對於我的投資收益，稅的比重其實相當低，低於1%以下，我認為有賺錢，繳點稅是很合理的，既然我是境外投資人，沒有資本利得稅，我就盡可能從價差套利中獲得收益，這樣對我最有利，交易佣金393美元，其實比重也不高，只要投資的部位能賺到錢，這些支出成本都可以接受
所以我的思維是這樣的，大部分台灣投資人，美股投資免資本利得稅，投資人就想辦法盡可能自己練到可以靠價差套利來獲利，低買高賣或放空都行，不管長期還是短期，目標都是讓自己練到價差套利，至於股息股利，就像我常說的外匯投資觀念，利息就是有機會順便帶走，沒機會就算了，匯差和價差才是重點，我勇於面對風險，然後我獲得面對風險的理想報酬
當交易手續費和稅占投資獲利的比重偏高時，投資人就會想壓低這個比重，合法的前提下，當然要壓低交易手續費和稅，不過無論怎麼斤斤計較，這兩者能壓低的有限，最好的方法還是大幅提高獲利，這樣比重就下來了，我透過Interactive broker交易，每200股約1.00美元，股息預扣稅30%，帳戶淨值超過10萬美元，免月低消10美元(其實每個月交易佣金都超過10美元)，交易成本就這樣，我就專注在如何提高報酬率，這才是重點，如同擴展財富時，節流的效益有極限，開源沒極限，開源比節流更重要
我個人比較高頻率進出美國，我不想在不確定退稅合法界線的情況下，申請退稅，避免造成我個人日後行政麻煩，投資人來問我退稅，基本上我都是建議，提升交易功力，長遠下來，你就會發現，退不退稅其實影響不大了，有投資人會說，本金很小，獲利少，稅退也好，事實上本金小，退的稅也很少，衡量行政成本，退稅未必划算，有些投資人會說，我的投資策略較高比重來自股息收益，課稅30%，績效差很多，我承認效益差很多，所以我才建議，要利用自己是境外投資人的優勢，資本利得免稅，盡量設定操作策略為資本利得，這部分就沒有退稅的問題了，事實上，不管是全部收益來自股息或者股債組合，我都覺得效益相對有限，有時間的投資人，盡可能透過價差來套利，這才是真功夫，沒時間的投資人，定存定額投資SPY、QQQ、DIA、BRK，我認為還比較理想，不要再煩惱退稅了，該退的稅就退，至於來自於投資美國境內公司的股息，該繳的就繳吧
花功夫和時間在提升自己的交易能力，提高交易能力，這絕對比申請退稅重要多了
20217年10月13號更新
View Comments
請問joe，你所有投資的長期績效(5年以上)有跟市場長期績效比較過嗎?
部位越來越大的狀態下，績效越來越貼近大盤，我無法讓所有資金100%進場，會失去彈性調整空間，相對於大盤100%運作，長期來看，要打敗大盤真的很不容易
我原本不是美國人
後來變成美國居民 Capital Gain就要交稅了 難過啊
不過自己選的就只能照規則走
joe 請問在IB搜尋BRK查到的是BROOKS MACDONALD GROUP PLC，請問是這個嗎?另一個是ENERGY的應該不是它，可以請問要怎麼查到正確的BRK並加到列表裡嗎?謝謝~
http://www.nasdaq.com/zh/symbol/brk-b/stock-chart
不過這標的有缺點，怕Warren Edward Buffett萬一不幸掛了，可能股價就...
我現在澳洲工作，開IB同時交易美股與澳洲股市，根據澳洲美國的租稅協定，兩地的capital gain都要按照個人所得級距繳所得稅，只有在持有超過一年的時間條件下，可以豁免一半的稅金。
另外IB受澳洲監管單位的限制，不能享受在IB的TWS平台上將澳幣換成其他外幣，只能將外幣換成澳幣（這點我在開完戶後才知道，但至少＄6澳幣的交易手續費比其他券商來得便宜）。
請問一下，我以外國人的身份投資美股兩年了，但是我即將留在美國工作，之後就要開始繳稅了，但是以後我如果賣掉當初以外國人身份買的股票，需要繳資本利得稅嗎？
我不確定我的想法對不對，我的認知是，你成為美國人的當下，應該就要按照美國的稅制
不好意思 想請問一下
買美股後如果我沒有要退稅的話
就不需要報稅了嗎？
可以不用報稅，美國稅制是預扣稅，所以你不會少繳，多繳稅的話，美國政府不會對你怎樣
真的很謝謝你！！
請問美股在美國的資本利得是免稅，但匯回台灣是否就有海外所得的問題呢？
匯回台灣會有稅的問題，年度超過670萬台幣的話，需要額外繳稅，不過要年度賺到670萬，又在一年內匯回，其實算是好野人了，好野人請會計師幫忙規劃一下，我想這是小錢，能被課到稅的其實是大戶，小散戶沒有這種煩惱