如果有人跟你說，你年輕辛苦奮鬥的時候，從工作中提撥12%的薪資當作「月費」，然後加入會員，然後等到你退休的時候，在家休息可以領70%的薪 資，按照前人的例子，通常55歲左右可以退休，然後領到死亡。乍聽之下可能以為是直銷詐騙手法，但這個系統不用招攬「下線」，也不用兜售或購買什麼產品， 所以不是直銷；但是退休後不事生產，卻還能領到豐厚的退休金，大多數人仍然會疑惑：這個世界上怎麼會有那麼好的事情！
這的確不是老鼠會，而是真實存在，而且運作數十年的國家退休金制度。
圖1：1960~2060台灣人口結構比例變化
早年台灣政府設計國民退休金制度時，還未出現少子化現象。1960年代，處於退休年齡的老年人口比例不過2.5%，台灣還沒有退休金破產的問題；等到2011年，老年人口比重大幅攀升到10.9%，反而是大量的小朋友逐漸消失了。
圖2：1983、2011、2060台灣人口金字塔
2014年以後，台灣沒有「人口紅利」了
如果把台灣各年齡層的人口統計成金字塔圖表，在1983年時台灣人口結構是年紀越年輕數量越龐大，所以退休金制度可以健全維持 運作；根據國發會統計，2014年台灣15至64歲的工作年齡人口數有1737萬人，正是「人口紅利」的最高峰，2016年開始，工作年齡人口每年平均將 減少18萬人。2014年每6.2名工作年齡人口須扶養1名65歲以上老年人口，到2060年等於每1.2人就要扶養1名老人，人口變成了倒金字塔，年紀 越大者數量越龐大，退休金制度勢必會破產，這樣一來，2014年的年輕世代立刻抱怨退休金制度設計有問題，因為年輕辛苦工作繳錢，等年紀大要退休了，退休 金制度破產領不到錢，這簡直是政府立案的「龐式騙局」。
龐式騙局「Ponzi scheme」來自於一位美國義大利移民Charles Ponzi的真實故事，1919年他策劃成立一家空殼公司，然後承諾一季內給投資者40%的利潤回報，大量向社會投資人吸金，然後把新投資者的錢付給最初 投資的人，引誘更多人上當。他成功地在幾個月內吸引了數萬名投資者，後面的「投資者」大量跟進，直到最後整個系統崩潰破產。
我們可以想想看，龐式騙局這跟現在台灣的退休制度有何不同。國內面臨少子化及高齡化是未來至少40年的「事實」，工作年齡人口 逐年遞減、中高齡勞動參與率低、人才外流、就學年齡延長、就業年齡延後，這些都只是人口結構扭曲所產生的部分後遺症，而這些問題和人口負成長，又會導致整 個退休制度崩潰。
2014年軍公教合計的公務人員退休撫卹基金管理委員會最新績效報表顯示，退撫基金收支首度出現逆轉，收入596億多元，扣除 支出630億多元，第一次出現入不敷出34億元，但因為2014年基金運用收益356億元，賸餘320億，加上基金最近三年的平均投資報酬率約7%（近三 年投資收益共1082億元），讓基金暫時免於破產，但軍職人員早在2011年就已經出現收入不敷支出的狀況；教育人員也在2014年發生收支短差情形，政 府宣稱為了避免軍公教退撫基金破產，希望修改法令，讓軍公教一次同步調高法定提撥費率（目前軍公教的提撥費率都是12%，但最適提撥費率分別是 40.7%、36.7%、42.3%），但政府喊了許多年，該做的事，始終沒人做。
圖3：公務人員退撫基金歷年收支狀況
資料來源：公務人員退撫基金
各種國家福利都面臨破產風險
從退撫支出來看，2001年支領定期提領退休金的軍公教人數為5萬人，2014年已攀升至26萬人，人數快速成長，另外，提撥 費率約十年沒有調整，但這都不是基金破產的主因，包含勞工保險和軍公教在內的四大國家退休保險、健保、國民年金、退撫各項社會保險未來都會面臨的破產危 機，年輕人辛苦繳了大半輩子的退休金，輪到他們退休的時候，一毛錢也領不到，就算屆時有新的退休金方案，2015年繳的1塊錢，價值肯定不如他們退休時所 領的一塊錢，現階段台灣所有的社會退撫福利制度，未來都無法承受時間的摧殘，台灣正上演一場大規模的「合法」龐式騙局，而受害者是大多數的年輕世代。
圖4：1960~2060世界各國老年人口比例
圖5：2012、2050年世界各國人口中位數
這場龐式騙局不只在台灣上演，許多已開發國家也可能面臨類似的問題。2012年，台灣的老年人口比例約在12%左右，在已開發 國家中，並不算太高的情況，但台灣的出生率非常低，所以長期的老年化比例成長非常快速，2060年的台灣、日本和南韓將會是全球最老的主要國家，完全超越 其他已開發國家。
圖6：壽命延長，請領退休金年限增加，政府的壓力將會更大
已開發國家基本上都有設置法定退休年齡，例如65歲或70歲，大多數人到了這個年齡基本上也不得不退休，但是人類在退休年齡之 後的生命越來越長，90歲，甚至100歲的人類在21世紀是很平凡的情況，假設Joe在20歲時出社會工作，Joe工作45年後，65歲退休，活到85 歲，從退休到死亡，Joe還有20年生活時間，這時候政府要如何處理Joe的生活？如果Joe因為醫療技術發達活到100歲，政府養Joe的時間長達35 年，那政府會更頭大。
Joe壯年時努力工作，繳交退休金給政府，政府分配部分退休金給當時的老年退休族群，當作老年人的退休金，等到Joe年老時， 當下的青年族群努力工作，繳交退休金給政府，政府一樣分配部分退休金給Joe，原本這是一個正常的循環，但是各國少子化的問題，造成越來越少的青年，扶養 越來越多的老年人，老年人比例相對越來越高，年齡越來越長，年輕世代的扶養負擔越來越沉重，高齡化國家遲早得面對退休制度崩潰的局勢，台灣自然閃避不掉這 個社會問題。
圖7：最近10年參加退撫基金人員平均俸額
資料來源http://www.fund.gov.tw/lp.asp?ctNode=424&CtUnit=141&BaseDSD=7&mp=1
少子化的影響之下，新生代至少在未來20年內，爭取生活資源都會是弱勢，按照原有的社會運作模式，世代的更替對新生代越來越不 利。傳統的思想、僵化的制度，並沒有隨著時代進步快速改善，台灣30歲以下的年輕世代，在就業環境很多人都處於職場底層，相對來說，部分老年退休族群則是 安於現狀，例如社會觀感不佳的軍公教族群，尤其是老一輩的軍公教退休金太優渥，不需要工作也能過生活，而且每個月提撥的費率嚴重不足，但退休基金負債迅速 累積，等於變相強迫後代子孫為其買單，大量國家和社會資源集中在老年世代，對於年輕世代和幼兒世代來說，這是非常不公平的，如果不同退休制度的族群，紛紛 爭取向軍公教人員退休金的給付水準看齊，爭取調高該族群的退休金，那麼台灣政府的財務狀況勢必雪上加霜。
台灣早該做退休制度改革，卻沒有政治人物敢碰
台灣所有政治人物都了解，退休年金制度改革是必要的工作，例如還未退休者提高提撥比重，已退休者少領一些，並且延長目前退休年 齡；但是在政治上，不同政黨受制於支持的選民結構，對於改革的力道總是希望不要不利於自家的選民，政治人物不敢賭上自己的政治生涯，縮減各種社會保險所得 替代率，或者勇於刪減老人年金，因為老人族群人數較多，選票也較多，大家心中往往各自有盤算，然後互相指責對方不想改革，最後繼續拖延，把解決方法擺在提 高基金操作報酬率，忽視隱藏負債額度，看見的問題當作沒看見，於是改革就像「鬼神」一樣，政治人物三不五時掛在嘴邊，但從來沒看見真正作為。
退休年金如果不改革，那就是一場龐式騙局，將帶給年輕世代和後代子孫的沈重負擔，人民根本不可能打從心裡相信政府的所作所為， 如果改革，那就是得罪現在所有老年世代，調高提撥費率、延長目前的退休年齡、訂定所得替代率的上限、勞保年金替代率的調整、計算基礎投保薪資的月數，每個 調整都是牽動數十萬，甚至數百萬人的政治問題，放眼台灣政治舞台，有誰敢真的動手？台灣沒有有遠見的政治家，只有無良政客，放任不當制度，啃噬年輕世代的 鮮血，這場龐式騙局產生的龐大債務和國家借貸，貸貸相傳。
文章來源
http://www.naipo.com/Portals/1/web_tw/Knowledge_Center/Editorial/publish-236.htm
View Comments
cc...joe大說的真直白。
其實這個騙局再下去15年，軍公教也會出問題。可是我公務員的朋友都好相信政府喔！都覺得政府會顧好他們的老年生活，真的好天真無邪又可愛。
政府：「我管定了。」
政府：「我聽到了。」
政府：「我這不是來了嗎？」
不過說真的，我的公務員朋友都很敢生小孩。
我認識的，都至少生２個，生３個的也不在少數。國家未來就靠它們了。
未來掌握在自己手上，公務員長期以來收入相對穩定，成家立業生小孩的安定環境存在感比較高
C大，你好我是公教的另外一個族群，退休制度崩潰是不在話下的，其實軍方基金不會倒，是因為有厚實的基層單位繳費維持在，但是當軍隊淪為批鬥對象，政治手段之後，三軍統帥完全搞不清國防目標，隨意裁員，也不研改年金法規，導致整個基金大亂，就如J大所言，我們這些中生代前景一片渺茫，退休的比現職領的還多，10幾20萬爽領還可以轉公務員或是到公股民營公司掛董事長再領一份，改革完全不管後面的人，只要討好上層，自己福利沒有變，都改低階的人權利，完全不管後代子孫，台灣的沉淪是大家有目共睹的
現在50歲以下的非公務人員，輪到他們退休時，簡直是悲劇一場，年紀越輕越慘
也就是如此
勞保(7%)自願提撥部分我從未提撥
原則上,這筆錢是絕對不會動用的
但我認為
1)貨幣是有時間價值的,這筆錢直到我65歲之
前都不能提領,到時候價值搞不好一半都不到
.我現在快40了,回想20年前的100 萬和現在的怎麼相同?勞保自提部份如沒有主動管理讓其增值,跟本就是竹籃打水一場空,還不如把現金留在我手上,多看看JOE的BLOG自己去賺來得穩妥.
2)我不相信政府(無論藍綠皆同).到時候搞不好鬧一鬧或吵一吵,就像現在希臘一樣,碰到外面壓力一定要改,就一刀見骨地改,真可怕,完全是世代剝奪.到時候,拿火箭筒去炸掉總統府也沒用.當我看到希臘人在反樽節示威中自殺,真是感嘆,常想,倒底是誰在迫害他呢??
3)有識之士真得覺醒,積極的應趕快行動上主動參與關心這議題,畢竟到時候,哭爹叫娘也沒用.消極者,好好做好理財規劃,心態上應為,完全無法從政府在日後拿回一毛錢,能夠拿算是多給的.惟有如此,老後方能有尊嚴地活著.
眼下需要一場大規模的政治改革，才能在退撫制度和勞動制度上出現大變革，難度相當高
應該可以說不可能, 因為以後老人家比例會越來越高, 對於政客的重要性(鐵票)也越來越高, 時間過越久政府找老人家開刀的可能性就會越來越低. 年輕人問題? 台灣政府有重視過這塊嗎?
燙手山芋，沒人敢碰
等到台灣不需要選舉時，就可以像中共一樣大搞特搞，什麼法案都順利通過
壞的、好的法案都順利通過
幾乎看不到好的法案阿
所有的年輕人要站出來抗議，才能大力改革, 降低軍公教所得替代率至60%, 延後請領年金, 軍公教依然到65歲後開始領取月退俸。
我認為不如用300萬在日本買個小套房收租當終身俸
日幣也會貶值阿
JOE，請問美國的政府退休金制度也會有這種情況嗎？因為若在美工作10年以上且交社保稅可以在退休年齡67歲後每年領Social security社保退休金到終身，但美國稅高也是煩惱，各種稅金且規範很嚴謹。
美國社會保險制度未來也會面臨很大的問題，不過美國社會福利基金投資在美股不少比重，只要美股繼續成長，美國社會福利基金的問題可以大幅延後爆發，所以從國家社會安全的角度來看，美股長線只能緩漲，不能大跌
美國一樣有很大的問題, 但是美國可以耍賴印鈔票讓全球買單, 台灣不行
其實台灣可以往日本那樣的模式發展，不過這要靠全台灣的老一輩願意才行，雖然不一定會成功
美加澳都是資源大國可以靠開放(小老鼠)移民來養大老鼠台日韓都學不來
根本問題不在於資源，在於國家的運作制度和人民的公民行為，巴西、印尼、南非有多資源，照樣把國家搞砸，單靠資源不是問題的解，有資源卻是可以如虎添翼，但如果一開始就是隻老鼠，添翼只能變成蝙蝠
政治人物不敢賭上自己的政治生涯.
政治人物只敢賭上貪污不被抓到
政治人物只敢賭上人民得稅金
一個假民主得國家 3代公務員 可以賺350億 好會理財哦
真有只有退休制度需要改革嗎？當下大小政客所開出的各種福利支票（換選票），讓每個人幾乎都成了某種程度的既得利益者；大政府思維不除，僅僅奢談退休制度的改革，只會讓人覺得是在搞世代對立而已！
一個朋友是家庭主婦，之前幫她看國民年金，才真的是笑死人。
國民年金開辦，冠冕堂皇的理由是整併各項敬老福利津貼、並納入原本不包含在社會保險內的家庭主婦、無業游民...等等。
事實上是政府過往亂開敬老支票，長久下來無法再全額負擔各項敬老福利津貼，（老人一毛都不用出） ，因此硬是把青壯年拉進來繳費。
美其名是政府出４成、被保人出６成，其實是幫忙政府養老人。
年金改革真的是火燒屁股了，但政客才不關心這，就像人口政策也不在施政優先範圍內。其實身邊的朋友(較年輕族群)多半贊成改革，願意現在多繳一點、以後少領一點，不接受改革的主要是退休族群，因為是既得利益者，認為這是政府承諾過要給的，不能少給，即使月退休金拿得不少且生活無虞者，還是連18%也不願少拿，難解啊。
這些退休的軍公教大部分是既得利益的捍衛者，
缺乏愛心， 缺乏良知。
假設一名家庭主婦繳交一輩子，不到65歲就掛掉，有喪葬給付86400，外加遺屬年金至少每月3500。
如果剛滿65就掛掉，沒有喪葬給付，有遺屬年金至少每月3500。 但如果第一順位遺屬(配偶＆子女)有工作，月薪超過17280，則連遺屬年金都沒得領。
所以這是最慘的狀況，繳交一輩子，一毛都沒有領到。 要掛就必須在65歲之前掛。
這種「剛滿65歲就掛、一毛都領不到」案例，在半官方出版的文章裡，居然出現以下解釋。
－－－－－
國民年金為一社會保險制度，以解決可能遭遇長壽風險之互助共濟的保險方式運作。其繳交的保險費與所領的保險給付，存在「射倖性」，非屬社會福利。所以，所繳保費是否能全數領回，有著不確定風險。
－－－－－
我第一次看到這段文字，喝著一口水差點噴出來。不是就是要把敬老津貼全數整合納入嗎？
現在又說「非屬社會福利」？
就是因此，讓我對這政府以及相關老鼠會唾棄到極點。
不是我要說外國的月亮比較圓~
人家澳洲的退休金制度是 薪資的9% 由雇主幫你存入退休金帳戶
也就是說當你賺到薪水100元時,其實是得到109元,
那9元由雇主幫你存入你的退休金帳戶。
為什麼台灣是要我們自己存錢呢?? 而不是由雇主提撥?? 命運也差太多了吧~~
我只是打工而已就也有領到我的退休金~~
ps. 稅率先不在討論範圍內
已開發國家和台灣還是有很大的差距的
台灣是由公司承擔6%，如果你公司是從你薪水扣，除非你是自願再提撥6%（共12%）要不然公司就是違反勞基法，快點偷偷去舉發他
台灣也是「法定」提撥6%..
資方實際運作起來不是那樣
你要知道羊毛出在羊身上,公司出9%,你以為真的多付9%?只不過你的月薪被降低了! 因為那9%本來是直接付給你的,香港就是5%員工,5%公司,很多公司就直接把員工人工降5%....